NERACA
PER 31 DESEMBER 2010
AKTIVA
AKTIVA LANCAR ( Rp )
Kas 55.362.907
Bank DKI Syariah 257.422.902
Piutang Usaha 9.261.308.239
Penyisihan piutang (245.733.996)
Jumlah Harta Lancar 9.328.360.052
PENYERTAAN
Saham Bank BKE 39.000.000
Takop BKE 167.225.197
Jumlah Penyertaan 206.225.197
AKTIVA TETAP
Nilai Perolehan Harta Tetap 722.341.749
Akumulasi Penyusutan (58.273.300)
Nilai Buku 664.068.449
TOTAL HARTA 10.198.653.698
PASIVA
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK ( Rp )
Simpanan Sukarela 890.290.462
Beban yg Masih Harus Dibayar 4.000.000
Jumlah Kewajiban Jk. Pendek 894.290.462
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Hutang Bank DKI Syariah 3.279.902.777
Hutang Bank BKE 3.218.829.625
Jumlah Hutang Jangka Panjang 6.498.732.402
MODAL SENDIRI
Modal disetor 15.000.000
Modal tetap tambahan 2.157.206.329
Cadangan 254.584.377
SHU tahun berjalan 378.840.128
Jumlah Modal Sendiri 2.805.630.834
TOTAL PASIVA 10.198.653.698
PERHITUNGAN HASIL USAHA UNIT USAHA SIMPAN PINJAM
PER 31 DESEMBER 2010
PENDAPATAN
(Rp)
Jasa Pinjaman Unit Simpan Pinjam 1.587.549.907
Provisi Pinjaman Simpan Pinjam 236.207.261
Pendapatan Administrasi Pinjaman 86.512.500
Jasa Giro Rp 6.225.197
TOTAL HASIL USAHA KOTOR 1.916.494.865
BEBAN- BEBAN
BIAYA OPERASIONAL
(Rp)
Biaya Bunga Pinjaman 606.071.797
Beban Provisi Pinjaman 70.000.000
Beban Administrasi & Asuransi Ruko 28.765.000
Transportasi Karyawan/Belanja barang 11.900.000
Biaya Gaji Karyawan 176.000.000
Beban Lembur Karyawan 3.000.000
Biaya Penagihan Piutang 60.020.800
Biaya Premi kehadiran Karyawan 13.175.000
Beban Operasional Kendaraan 1.000.000
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI
(Rp)
Pemakaian ATK 17.002.793
Rekening Telepon 2.280.160
Pemeliharaan Komputer 2.105.000
Pemeliharaan AC 380.000
Beban Pemeliharaan Kendaraan 8.354.304
Beban penyusutan inventaris computer 5.145.000
Beban penyusutan Inventaris Kantor 4.153.300
Beban Penyisihan Piutang Tak tertagih 92.558.782
Beban Bonus Manager 30.308.769
Beban Perizinan 480.000
Beban Seragam Karyawan 3.000.000
Rekening Listrik 16.001.296
Beban Penyusutan inventaris Kend. 12.115.000
BEBAN ORGANISASI
(Rp)
Biaya Audit 8.000.000
Bingkisan Lebaran Anggota 252.382.000
Rapat Anggota Tahuanan ( RAT) 57.635.400
Honor Pengawas 23.200.000
THR Pengawas 3.000.000
Transport Pengawas 4.700.000
BEBAN PAJAK
(Rp)
Pajak PPH Pasal 29 24.040.711
Pajak PPH Pasal 21 879.625
JUMLAH TOTAL BEBAN-BEBAN ( 1.537.654.737)
SISA HASIL USAHA 378.840.128
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
PER 31 DESEMBER 2010
MODAL
(Rp)
Modal awal 15.000.000
Modal tetap tambahan 2.157.206.329
Cadangan 254.584.377
SHU tahun berjalan 378.840.128
Jumlah Modal 2.805.630.834
SHU 378.840.128
Modal Per31 Desember 2010 3.184.470.962
Sumber:http://samborajoviansyah.wordpress.com/2013/11/10/contoh-laporan-keuangan-koperasi/
taufiqmaulana28 